用友T+13.0软件期末结账处理
期末处理，就是把当前会计期间的期末数据结转到下个期间，作为下个期间的期初数据，并对当前会计期间的数据进行封存。
期末处理分为业务结账和财务结账。
3.9.1 业务结账
? 业务结账只能按会计期间依次进行，取消业务结账只能按会计期间反向依次进行。
只有一个期间完成业务结账后，才能进行下一期间的处理操作。
? 业务结账不限制每个期末必须处理，但如果已经连续三个期间没有进行业务结账，
则要强制用户执行业务结账，在每个系统都要对此期限进行判断，一旦三个期间没
有业务结账，则在用户使用业务模块编制单据时，单据日期不能录入超过三个未业
务结账期间以后的日期，并提示用户必须进行业务结账。
? 当一个年度的最后一个期间被业务结账以后，判断被业务结账的年度后面是否有后
续年度的会计期间，如果不存在则在会计期间表中增加一个后续年度的会计期间；
如果存在则不增加。当某个年度的最后期间恢复业务结账以后，不对会计期间的年
度进行判断即不会删除最后年度的会计期间。
? 已经业务结账的会计期间除了没有订金金额的采购订单、没有订金金额的销售订单
外的业务都不允许做了。
? 业务结账前除了没有订金金额的采购订单、没有订金金额的销售订单外，其他单据
必须生效，才可以进行业务结账。
? 业务结账功能与本产品的功能存在互斥。
3.9.2 财务结账
? 财务结账不限制每个期末必须处理。
财务结账只能按会计期间依次进行，取消财务结账只能按会计期间反向依次进行。
只有一个期间完成期末结账后，才能进行下一期间的处理操作。
? 当一个年度的最后一个期间被财务结账以后，判断被财务结账的年度后面是否有下
个年度的会计期间，如果不存在则在会计期间表中增加一个后续年度的会计期间；
如果存在则不增加。当某个年度的最后期间恢复期末结账以后，不对会计期间的年
度进行判断即不会删除下个年度的会计期间。
? 财务结账和取消财务结账只能有财务结账权限的人进行。
? 当购销功能和出纳管理同时启用的时候，现金银行的全部业务通过财务结账进行处
理；只有购销功能启用的时候，往来现金的业务通过业务结账进行处理；只有出纳
管理启用的时候，出纳管理的业务通过财务结账进行处理。
? 执行本期间出纳结账，检查单据是否审核、与总账对账是否一致。
? 出纳结账完成后，执行总账对账操作，若对账有错误，可以查看和打印错误列表。
? 生成总账月度工作报告，包含损益类科目余额结转情况，本期间试算平衡情况、对
账情况、凭证张数及分录数。如果月度工作报告中试算不平衡或对账不平，不能完
成财务期末结账。
? 结账期间存在尚未计提折旧的月、没有折旧清单的不能结帐；已结账期间卡片、变
动单、拆分单、处置单、工作量统计单、折旧/摊销清单、盘点单：只能查看，不能
增删改
? 当对会计年度最后一个期间进行期末处理时，除了对本期间进行期末结账外，还会
做年度结转。即生成下一年度会计科目、结转本年余额到下年的期初。
