用友U8小知识：资产负债表不平的处理方法

用友U8 | 2021-07-26

用友U8软件中，三张报表建好之后啊，我们需要对数据进行核对。在核对的过程中，我们经常会碰到。一些取数不对的问题，最常见的问题就是三大报表的勾兑关系。对不上。今天主播也给大家一起来分享一下资产负债表左右不平衡时的哪些常见原因和处理方法。在我们讲解在负债表不平衡的方法之前一样我们。先来了解一下资产负债表的编制原理是什么。资产负债表编制原理是根据会计恒等式，资产=负债+所有者权益。

当一张资产负债表左右出现不平衡的时候，那他肯定是不符合会计恒等式的，那他是一张错误的报表，在负债表取数要正确的前提是左右要平衡。所以当我们出现这种不平衡的情况要怎么办呢？别着急，接下来就给大家来一起分享一下。我们总共把这种常见原因总结为以下六点：

首先第一点凭证是否记账。因为在我们自然负债表的默认公式当中，是默认不包含未记账凭证的。当年的，凭证没有记账的话，他默认是取不到数的。接下来是第二点。

第二点就是第一次新建报表的时候，我们是否有核对您的行业性质，是否和报表的行业性质保持一致。因为不同的行业性质，他预知的科目是不一样的。或者模板也不相同，所以在新建报表的时候，一定要查看您总账设置选项。其他业务线当中的行业性质是否给您报表。新戒指的含义形成保持一致。只有保持一致报表，才能取到。正确的是。

然后是第三点。第三点的话比较好理解，就是你在新建了一级科目的时候，是否有修改报表什么的。取消公式。因为您新建的一级科目，取数公式他不会自动变的。你得需要手工修改，它，才能取到正确的说。

第四点。第四点的话，相信很多小伙伴都碰到过，就是我们期间损益结转的时候没有完全结转到本年利润。他同同样会导致我们自然不代表。左右不平衡，因为损益类的科目都要结转到本年利润。但是如果有部分没有结转掉，那本年利润对应的取数就会有问题。那整个反复代表去。都会有问题。

第五点。第五点的话，在我们资产负债表那一起也讲过，就是我们自然会代表当中有未分配利润项目。这个项目的默认公式是QM4103 ，加上qc 4104 ，但是这个年度4104科目如果有发生的话，需要手工。将qc 改成QM这样的话进行取舍，我们才能正确的。最后就是我们最后一个常见原因了，最后尝试原因也会经常碰到，就是我们制造费用没有完全结转到生产成本。这个也比较好理解啊，在我们资产负债表当中是没有制造费用的取数公式的。因为我们知道费用默认是要接转到生产成本，而生产成本又是我们负负债表当中。

存货类的项目，但是如果知道费用没有计算到生产成本，生产成本出的小举措就会有问题。那么对应的存货类也会有问题导致。整个资产负债表所有不平衡有。虽然这种情况要怎么办呢？有两个方法可以解决。首先第一个我们通过凭证将制造费用结转到生产成本。然后是第二个直接修改存货类的取值公式，把制造费用的公式加到直播里面。这样报表一点可以取出去。

以上就是我们资产负债表左右不平衡的六合全部的常见原因了。希望大家能够记下来，然后去领悟一下。有很多小伙伴也会问了啊，如果我所有的常见原因都已经检查过了，但是还是去做不正确，那要怎么办呢？没关系，还有一个万金油式的解决方法。就是我们通过总账对账，有个示范平衡是平衡啊，左边是资产。右边是负债加所有的权益，这样的话是跟我们资产负债表是同样的编制原理。然后我们通过师范平衡，你对我们资产负债表。找到不平的项目大类是资产不对还是负债不对，还有所有的权益不对，找到以后再通过我们余额表进行资产负债表做一个比对。

一、找出具体是哪一个科目取数有问题，这样的方法会比较麻烦一点，但是他非常的管用，基本上可以百分百一定会到你的问题。

服务中心经常会街道客户电话咨询资产负债表不平的原因。以下供您参考哦。
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